□ 莫非

隨著我國老齡化高峰到來，老年隊伍日漸龐大，以房養(yǎng)老可極大地提高我國老年人的生活保障和有效地提高生活質(zhì)量，這對減輕家庭和社會養(yǎng)老負(fù)擔(dān)是一種有效途徑。

近日，銀保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于擴(kuò)大老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險開展范圍的通知》，將進(jìn)一步發(fā)展老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險（簡稱“以房養(yǎng)老”），將以房養(yǎng)老擴(kuò)大到全國范圍開展。

所謂老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險，即擁有房屋完全產(chǎn)權(quán)的老年人，將其房產(chǎn)抵押給保險公司，繼續(xù)擁有房屋占有、使用、收益和經(jīng)抵押權(quán)人同意的處置權(quán)，并按照約定條件領(lǐng)取養(yǎng)老金直至身故；老人身故后，保險公司獲得抵押房產(chǎn)處置權(quán)，處置所得將優(yōu)先用于償付養(yǎng)老保險相關(guān)費用。2014年6月，北京、上海、廣州、武漢率先開展試點。試點四年，開展以房養(yǎng)老業(yè)務(wù)的保險公司僅一家，完成承保手續(xù)的不足百戶。

試點效果并不理想的情況下，為何銀保監(jiān)會仍決定將以房養(yǎng)老推向全國？一則，以房養(yǎng)老本質(zhì)上是商業(yè)性養(yǎng)老保險，對于社會養(yǎng)老保險是有效的補充，對于建立我國多層次社會保障體系具有重大現(xiàn)實意義，所以盡管試點與預(yù)期還有一定的距離，但依然要繼續(xù)這種金融創(chuàng)新。二則，以房養(yǎng)老是一座巨大的商業(yè)金礦，它是未來保險業(yè)拓展業(yè)務(wù)的一個重要方向，隨著時間推移，以房養(yǎng)老必將成為保險業(yè)務(wù)的一片藍(lán)海。三是有利于從根本上改善老年人的生活質(zhì)量，還有可能減輕家庭養(yǎng)老負(fù)擔(dān)及整個國家的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)。隨著我國老齡化高峰到來，老年隊伍日漸龐大，以房養(yǎng)老可極大地提高我國老年人的生活保障和有效地提高生活質(zhì)量，這對減輕家庭和社會養(yǎng)老負(fù)擔(dān)是一種有效途徑。

以房養(yǎng)老是具有生命力的新事物，監(jiān)管部門應(yīng)把制度設(shè)計得更科學(xué)合理、具備可操作性。保險機(jī)構(gòu)要做好金融市場、房地產(chǎn)市場綜合研判，加強風(fēng)險防范與管控；積極創(chuàng)新產(chǎn)品，豐富保障內(nèi)容，拓展保障形式，有效滿足社會養(yǎng)老需求，增加老年人養(yǎng)老選擇。這樣會減少以房養(yǎng)老存在的困難。

就目前而言，筆者建議著重解決三方面的問題：其一，研究和制訂具體操作細(xì)則，及時破除制度障礙。鑒于試點效果不佳的原因在于受房產(chǎn)物權(quán)、管理規(guī)章缺失等制度掣肘，應(yīng)及時進(jìn)行制度性補救，消除銀行和保險公司開辦業(yè)務(wù)的顧慮；修改現(xiàn)有法律規(guī)范，將“以房養(yǎng)老”的政府行為上升到法制高度，確保其合法性和可持續(xù)性。其二，加大社會宣傳和引導(dǎo)力度，及時破除思想障礙。決定以房養(yǎng)老成敗的關(guān)鍵在于轉(zhuǎn)變老年人的傳統(tǒng)養(yǎng)老觀念。其三，加大扶持力度，及時破除金融障礙。前幾年，一些城市試點“以房養(yǎng)老”進(jìn)展緩慢在于金融機(jī)構(gòu)動力不足，擔(dān)心國內(nèi)房地產(chǎn)價格中長期走勢、人均預(yù)期壽命等不確定因素，如果未來房價下行、人類壽命延長，則金融機(jī)構(gòu)將面臨貸款難以收回的風(fēng)險，因為“倒按揭”時間越長風(fēng)險越大。因此，為解決銀行和保險業(yè)后顧之憂，應(yīng)及時研究并出臺對“以房養(yǎng)老”的金融扶持政策，對涉足該類業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)利息收入和利潤實行優(yōu)惠稅率或減免營業(yè)稅和所得稅；對積極開展此類業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)按業(yè)績實行財政獎勵；各級政府建立金融風(fēng)險基金，對開辦“以房養(yǎng)老”業(yè)務(wù)形成貸款風(fēng)險損失的，用風(fēng)險基金予以彌補。